Sell To Cover Aktien Optionen Steuer Implikationen

Ausübung von Aktienoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet den Erwerb der emittenten Stammaktien zu dem von der Option festgelegten Preis (Zuschusspreis), unabhängig vom Aktienkurs zum Zeitpunkt der Ausübung der Option. Weitere Informationen finden Sie unter Lageroptionen. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Implikationen können stark variieren ndash achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigt, können Sie die langfristige Beschaffenheit der Option nutzen und darauf warten, dass Sie die Möglichkeit haben, die Aktienoptionen auszuüben Üben sie aus, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Stipendienpreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass die Aktienoptionen nach einer gewissen Zeit ablaufen. Aktienoptionen haben keinen Wert, nachdem sie abgelaufen sind. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögern jede steuerliche Auswirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben, und die potenzielle Wertschätzung der Aktie und damit den Gewinn, wenn Sie sie ausüben. Starten Sie eine Ausübungs-und-Hold-Transaktion (Cash-for-Stock) Ausübung Ihrer Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen und dann halten die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Bargeld oder Leihen auf Margin mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity Account als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern (wenn Sie für Margin genehmigt sind) zu zahlen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Starten Sie eine Ausübungs-und-Sell-to-Cover-Transaktion aus. Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien von Ihrem Aktienbestand zu kaufen, dann verkaufen Sie gerade genug von den Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit), um die Aktienoptionskosten, Steuern und Maklerprovisionen zu decken Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einem Ausübung-zu-Deck-to-Cover-Geschäft erhalten, sind Aktienbestände. Sie erhalten einen Restbetrag in bar. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen gemeinsame Aktien. Die Fähigkeit, die Aktienoption Kosten, Steuern und Maklerprovisionen und alle Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Starten Sie eine Ausübungs-und-Verkauf-Transaktion (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity verfügbar ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihre Aktien zu kaufen und die erworbenen Aktien zu verkaufen Zeit ohne eigene Bargeld zu verwenden. Die Erlöse, die Sie aus einer Ausübungstransaktion erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Stipendienpreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Vermittlungskommission sowie etwaiger Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (die Erlöse aus Ihrer Übung) die Möglichkeit, die Erlöse zu nutzen, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihr Begleiter Fidelity Account zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Ablaufdatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Ausübung Disqualifizierung Disposition ndash-Aktie verkauft vor spezifizierter Wartezeit Anzahl der Optionen: 100 Zuschusspreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert bei Verkauf: 70 Handelsart: Übung und Hold 50 Wenn Ihre Aktienoptionen Weste am 1. Januar, entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Maklerkonto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die über eine Aktienoptionsabwicklung eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Disposition). Die ordentliche Einkommensteuer auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung ( 50). In diesem Beispiel, 40 ein Anteil, oder 4.000. Lohnkapitalgewinnsteuer auf den Unterschied zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel, 20 ein Anteil, oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, um Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr zu verkaufen, nachdem die Aktienoptionen ausgeübt wurden und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum, würden Sie Kapitalgewinne und nicht gewöhnliches Einkommen auf den Unterschied zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Nächste SchritteDie steuerlichen Auswirkungen des Verkaufs von beschränkten Beständen Mitarbeiter und Führungskräfte müssen beschränkte Bestände als Einkommen melden, wenn sie ausgeübt werden. Verwandte Artikel Unternehmen haben festgestellt, dass ihre Mitarbeiter Lager ist nicht nur eine Low-Cash-Form der Entschädigung, es erhöht Mitarbeiter und Führungskräfte Interesse an ihrem Unternehmen Erfolg. Viele Organisationen stellen im Rahmen von Mitarbeiter - und Führungskapital - und Vergütungspaketen beschränkte Aktien aus. Restricted stock, im Gegensatz zu anderen Formen von Wertpapieren, unterliegt nicht der Kapitalertragsteuer. Stattdessen wird es als Einkommen gezählt. Einkommenssteuer Der eingeschränkte Bestand gilt als Ertrag in dem Jahr, in dem es sich befindet. Eine Exekutive oder ein Angestellter kann in einem bestimmten Jahr Aktienoptionen oder eine Gewährung von beschränkten Beständen vergeben werden, aber wenn der Sperrplan drei Jahre dauert, wird die Besteuerung um drei Jahre verzögert. Ob eine Person den Bestand hält oder verkauft, die Steuern beruhen ausschließlich auf dem Wert der Aktie zum Zeitpunkt der Ausübung. Dieser Wert, abzüglich alles, was der Arbeitnehmer für die Aktie bezahlt hat, wird Teil ihres steuerpflichtigen Einkommens für das Jahr. Inhaber von beschränkten Aktien zahlen keine Kapitalgewinn Steuern auf Verkäufe, weil sie bereits Einkommensteuern auf die Aktie bezahlt haben, so dass die Regierung bereits Geld aus dem Gewinn verdient hat. Dies gibt den eingeschränkten Aktienempfängern weniger Anreize als andere Investoren, ihre Aktien zu halten. Netto-Effekt Die große Zunahme des Einkommens in der Wartezeit kann erheblich erhöhen die Steuern, die die Person schuldet. Je nach dem Wert der Aktie zum Zeitpunkt der Ausübung kann sich ein Einkommenseinkommen leicht verdoppeln oder verdreifachen - ihn in eine viel höhere Steuerklasse drängen. Eine Person, die an seinen beschränkten Bestand hängen möchte, sollte planen, mehr Steuern zu zahlen als normal im Voraus. Andernfalls müsste er verkaufen, um die Steuerbelastung zu decken. Legalities Restricted Stock bekommt seinen Namen, weil es nicht auf dem offenen Markt verkauft werden kann, pro Securities and Exchange Commission Regel 144. Jedoch können Inhaber von beschränkten Beständen profitieren. Um zu verkaufen, muss ein Aktionär beschränkte Bestände bei der SEC registrieren. Dies macht die Börse öffentlich und ermöglicht es einem Broker, es auf einer Börse zu verkaufen. Tax Implikationen von Selling Stock Weitere Artikel Investitionen in Vermögenswerte wie Aktien, die das Potenzial haben, im Wert im Laufe der Zeit zu erhöhen, ist eine gemeinsame Reichtum-Building-Strategie, die mehrere Steuern erhebt Überlegungen Wenn du einen Vorrat für einen Betrag verkaufst, der größer ist als der ursprüngliche Preis, den du bezahlt hast, machst du eine Rendite, die als Kapitalgewinn bezeichnet wird. Der Internal Revenue Service erhebt Steuern auf Kapitalgewinne, je nachdem, wie lange Sie Investitionen halten, bevor Sie sie verkaufen. Kurzfristige Gewinne Wenn Sie eine Aktie innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkaufen, ist jeder Gewinn, den Sie aus dem Verkauf machen, ein kurzfristiger Kapitalgewinn. Diese unterliegen einem Steuersatz, der Ihrem normalen Grenzsteuersatz entspricht, basierend auf Ihrem jährlichen Gesamtertrag. Für Personen mit hohem Einkommen kann der Steuersatz für kurzfristige Kapitalgewinne so hoch sein wie 35 Prozent, während die durchschnittlichen Arbeitnehmer voraussichtlich 15, 25 oder 28 Prozent zahlen werden. Langfristige Gewinne Aktien, die Sie länger als ein Jahr halten, unterliegen einem langfristigen Kapitalertragsteuersatz, wenn Sie sie verkaufen. Dieser Steuersatz ist mit 15 Prozent begrenzt, so dass auch Menschen in der Top-Einkommensteuer-Klammer nur 15 Prozent auf langfristige Gewinne zahlen. Wenn Ihr normaler Einkommensteuersatz 15 Prozent oder 10 Prozent beträgt, verdanken Sie keine Kapitalertragssteuern auf langfristige Aktiengewinne. Steuer-Advantaged Accounts Es ist möglich, Kapitalertragsteuern vollständig auf Anlagen zu vermeiden, die in bestimmten steuerbegünstigten Rentenkonten gehalten werden. Ruhestand Konten einschließlich 401 (k) Pläne, traditionelle IRAs und Roth IRAs bieten steuerlich verzinsliche Investitionsgewinne, was bedeutet, dass Sie nicht zahlen Kapitalertragsteuer auf Investitionen in Ihre Konten. Mit 401 (k) Plänen und traditionellen IRAs zahlen Sie normale Einkommensteuern auf Abhebungen. Mit Roth IRAs schulden Sie in der Regel keine Steuern auf Abhebungen. Kapitalverluste Wenn Sie eine Aktie zu einem Preis verkaufen, der niedriger ist als der Betrag, den Sie dafür bezahlt haben, entsteht ein Kapitalverlust anstelle eines Gewinns. Wenn Ihre Kapitalverluste für ein Jahr Ihre Gewinne übersteigen, haben Sie Netto-Kapitalverlust. Dies bedeutet, dass Sie keine Kapitalertragsteuer zahlen müssen und Sie können tatsächlich einen Steuerabzug auf den Verlust nehmen. Nach dem IRS ist der maximale jährliche Kapitalverlustabzug 3.000, ab 2012. Sie können Verluste, die die Grenze vorwärts zu späteren Steuerjahren übersteigen, tragen. Ist ein A Rated BBB Logo BBB (Besseres Business Bureau) Copyright Kopie Zacks Investment Research Im Mittelpunkt von allem, was wir tun, ist ein starkes Engagement für unabhängige Forschung und teilen ihre profitable Entdeckungen mit Investoren. Diese Hingabe an die Anleger einen Handelsvorteil führte zur Schaffung unserer bewährten Zacks Rank Lager-Rating-System. Seit 1986 hat es den SampP 500 mit einem durchschnittlichen Gewinn von 26 pro Jahr fast verdreifacht. Diese Renditen decken einen Zeitraum von 1986-2011 ab und wurden von Baker Tilly, einem unabhängigen Wirtschaftsprüfungsunternehmen, geprüft und bezeugt. Besuchen Sie die Leistung für Informationen über die oben angezeigten Leistungszahlen. NYSE und AMEX Daten sind mindestens 20 Minuten verzögert. NASDAQ Daten sind mindestens 15 Minuten verzögert. Stock Option Stipendien: Verkaufen zu decken oder Als Teil meiner company39s Leistungspaket, im Laufe der Jahre habe ich Aktienoptionszuschüsse vergeben. Obwohl meine Firma ziemlich stabil ist, ist ihre Aktie in den vergangenen Jahren in den Pot gegangen, wie bei vielen anderen Firmen, was ich hoffte, ein Sparkapital zu sein, oder eine potenzielle Einzahlung auf einem Haus. Zeige mehr Als Teil meiner Firma039s Nutzenpaket, im Laufe der Jahre habe ich Aktienoptionszuschüsse erhalten. Obwohl meine Firma ziemlich stabil ist, ist ihre Aktie in den vergangenen Jahren wirklich in den Pot gegangen, wie bei vielen anderen Firmen, was ich in der Lage war, ein Sparkapital zu sein, oder eine potenzielle Einzahlung auf ein Haus, das neben nichts wert ist. In den vergangenen paar Monaten hat meine Firma039s Aktien ein bisschen geritten und ist ab ca. 13.00 Uhr ein Anteil auf ca. 27-30 pro Aktie gegangen. Ich habe einen Zuschuss von 20 Aktien, die im März 2010 ausläuft. Der Stipendienpreis betrug etwa 27,00 pro Aktie, worum es in der Vergangenheit liegt. Meine Frage ist das: Ist es eine gute Idee, weiter zu gehen und zu quoten, um die Aktien zu decken, die auslaufen werden und so für immer gegangen sind, sobald die Aktie einen hohen Preis für mich trifft, um dies zu tun (vorausgesetzt, es wird vor März Von 2010) Oder wird die steuerliche Implikation nicht wert sein Ich habe kein großes Vertrauen, dass meine Firma039s Lager so hoch sein wird wie in seiner Blütezeit (über 100 Stück), aber es ist möglich, dass es ein wenig besser werden könnte, und so Die Aktienoptionen, die ich direkt behaupten würde, wenn ich quittold zum Coverquot könnte etwas Wert haben. Ich weiß nicht viel über dieses Thema, also hoffe ich, dass jemand mir einen Rat geben kann, der hoffentlich isn039t zu kompliziert ist. Danke im Voraus. Update: Als Antwort auf die eine Person, die antwortete, ja, die Optionen quotexpirequot im März. Das bedeutet, dass ich zu diesem Zeitpunkt quotexercisequotieren muss. Entweder verkaufen, um zu decken, was gibt mir Eigentum, oder einen gleichen Tag Handel, wenn die Aktie den Preis übersteigt, dass die Option gekauft wurde. Das ist der Weg der. Zeige mehr Als Antwort auf die eine Person, die antwortete, ja, die Optionen quotexpirequot im März. Das bedeutet, dass ich zu diesem Zeitpunkt quotexercisequotieren muss. Entweder verkaufen, um zu decken, was gibt mir Eigentum, oder einen gleichen Tag Handel, wenn die Aktie den Preis übersteigt, dass die Option gekauft wurde. Dass die Art und Weise der Plan eingerichtet ist, die Optionen verfallen nach mehreren Jahren. Ich denke, der Aktienkurs könnte ein bisschen höher gehen, vielleicht sogar 40 irgendwann getroffen. I039m nur auf der Suche nach Meinungen oder Ratschläge, was zu tun ist. Fügen Sie Ihre Antwort hinzu Stock Option Stipendien: Verkaufen zu decken oder Als Teil meiner company039s Leistungspaket, im Laufe der Jahre habe ich Aktienoptionszuschüsse vergeben. Obwohl meine Firma ziemlich stabil ist, ist ihre Aktie in den vergangenen Jahren wirklich in den Pot gegangen, wie bei vielen anderen Firmen, was ich in der Lage war, ein Sparkapital zu sein, oder eine potenzielle Einzahlung auf ein Haus, das neben nichts wert ist. In den vergangenen paar Monaten hat meine Firma039s Aktien ein bisschen geritten und ist ab ca. 13.00 Uhr ein Anteil auf ca. 27-30 pro Aktie gegangen. Ich habe einen Zuschuss von 20 Aktien, die im März 2010 ausläuft. Der Stipendienpreis betrug etwa 27,00 pro Aktie, worum es in der Vergangenheit liegt. Meine Frage ist das: Ist es eine gute Idee, weiter zu gehen und zu quoten, um die Aktien zu decken, die auslaufen werden und so für immer gegangen sind, sobald die Aktie einen hohen Preis für mich trifft, um dies zu tun (vorausgesetzt, es wird vor März Von 2010) Oder wird die steuerliche Implikation nicht wert sein Ich habe kein großes Vertrauen, dass meine Firma039s Lager so hoch sein wird wie in seiner Blütezeit (über 100 Stück), aber es ist möglich, dass es ein wenig besser werden könnte, und so Die Aktienoptionen, die ich direkt behaupten würde, wenn ich quittold zum Coverquot könnte etwas Wert haben. Ich weiß nicht viel über dieses Thema, also hoffe ich, dass jemand mir einen Rat geben kann, der hoffentlich isn039t zu kompliziert ist. Danke im Voraus. Fügen Sie Ihre Antwort hinzu Missbrauch melden Zusätzliche Details Wenn Sie glauben, dass Ihr geistiges Eigentum verletzt worden ist und eine Beschwerde einreichen möchten, sehen Sie bitte unsere Copyright-Richtlinien Missbrauch melden Weitere Details Wenn Sie glauben, dass Ihr geistiges Eigentum verletzt wurde und eine Beschwerde einreichen möchte, Bitte beachten Sie unsere Copyright-Richtlinien